Informacja

z wykonania budżetu gminy Supraśl za 2006 rok

Niniejsza informacja z wykonania budżetu Gminy Supraśl za 2006 rok stanowi wypełnienie wymogów art. 14 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.).

Budżet Gminy uchwalony przez Radę Miejską w Supraślu Uchwałą Nr XXXVI/337/05 z dnia 29 grudnia 2005 roku kształtował się następująco:

1. dochody 22.287.394

2. wydatki 24.908.390

3. przychody 2.620.996

4. rozchody 528.404

W okresie sprawozdawczym budżet podlegał zmianom określonym w ustawie o finansach publicznych. Dokonywano ich na podstawie uchwał Rady Miejskiej i zarządzeń Burmistrza. Zmiany wynikały z pozyskania dodatkowych środków – dotacji na zadania bieżące oraz zmniejszenia dotacji (ZPORR) na zadania inwestycyjne. Efektem dokonanych zmian było zmniejszenie planowanych:

• dochodów o kwotę – 131.628 zł,

• wydatków o kwotę - 533.971 zł,

• przychodów o kwotę – 402.343 zł.

DOCHODY. Zaplanowane dochody zostały zrealizowane w 104,38 %, co stanowi wynik o 0,67 punktu procentowego niższy od wyniku osiągniętego w analogicznym okresie roku 2005. Oznacza to jednak nominalne wpływy do budżetu o 3.608.254 zł wyższe, niż w tym samym okresie roku ubiegłego, przy jednocześnie wyższym o 19,24 % poziomie prognozowanych rocznych dochodów.

Analizując wykonanie dochodów budżetowych należy stwierdzić, że ich struktura zmieniła się na korzyść dochodów własnych, których udział w latach 2003-2005 wyniósł odpowiednio: 53%, 56%, 60%. W roku 2006 zrealizowane dochody własne stanowią 63,49 % dochodów gminy ogółem. Dochody własne obejmują podatki i opłaty lokalne, dochody z majątku, udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa oraz środki pozyskane z innych źródeł – funduszy strukturalnych (środki z UE). Dochody własne realizowano za pośrednictwem Urzędów Skarbowych, Urzędu Miejskiego i gminnych jednostek organizacyjnych.

Drugie co do wielkości źródło zasilania budżetu stanowią subwencje – 21,98 %. Ich udział w budżecie sukcesywnie maleje, mimo tego że nominalne wpływy do budżetu są coraz wyższe. W latach 2003 – 2005 wskaźniki wykonania tego źródła dochodów kształtowały się odpowiednio: 30%, 29%, 26%.

Udział dotacji celowych w ogólnej strukturze dochodów wyniósł w 2006 r. 14,53 %. W latach ubiegłych utrzymywał się na poziomie: 17 % w 2003 oraz 14 % - zarówno w roku 2004 jak i w 2005. Dotacje otrzymujemy na realizację zadań własnych, zleconych, realizowanych w drodze umów i porozumień. Dotującym jest budżet państwa, jednostki samorządu terytorialnego oraz fundusze celowe.

WYDATKI. O wydatkach zwykło się mówić, że stanowią pochodną dochodów, a ich forma odzwierciedla sposób realizacji zadań. Określone ustawami zadania realizowano za pośrednictwem Urzędu Miejskiego, gminnych jednostek organizacyjnych, a także poprzez inne podmioty, nie zaliczane do sektora finansów publicznych i jednocześnie nie działające w celu osiągnięcia zysku.

Wskaźnik realizacji wydatków wyniósł 95,60 % i był o 0,62 punktu procentowego wyższy w porównaniu do wskaźnika za analogiczny okres ubiegłego roku.

Struktura wydatków w układzie wynikającym z uchwały budżetowej była następująca:

Mimo, iż rok budżetowy 2006 zamknął się deficytem w kwocie 174.042 zł - to jest on niewielki w stosunku do planowanego i wynosi zaledwie 7,84 %. Wpływ na taki wynik miało przekroczenie o 4,38 % prognozy dochodów, które jest efektem osiągnięcia wysokich wpływów z majątku, zwłaszcza ze sprzedaży nieruchomości, zwiększenia wpłat z tytułu podatków (PIT, CIT) oraz poprawy sprawności realizacji dochodów z tytułu podatków i opłat lokalnych. Nie bez znaczenia pozostaje mniejsze o 4,4 % wykonanie zaplanowanych wydatków. Jednocześnie należy odnotować korzystne zmiany, które zaszły w strukturze wydatków. Ograniczone zostały wydatki bieżące (o 4,30 % w stosunku do roku 2005), a zwiększony został udział wydatków majątkowych – również o 4,3 %.

Dokonane w 2006 roku operacje finansowe wynikające z zaciągnięcia kredytów i jednoczesnej spłaty rat kredytów i pożyczek z lat ubiegłych spowodowały wzrost zadłużenia ogółem, które na dzień 31.12.2006 roku wyniosło 1.765.136 zł, co oznacza, iż wskaźnik zadłużenia (w stosunku do dochodów) wyniósł 7,63 % i daleki jest od ustawowej granicy 60%.

INFORMACJE UZUPEŁNIAJACE:

1. W roku 2006 Gmina Supraśl nie udzielała gwarancji ani poręczeń.

2. Kwota zobowiązań wymagalnych na dzień 31 grudnia 2006 roku wynosi 17, 60 zł

3. Zestawienie dotacji otrzymanych z budżetu jednostek samorządu terytorialnego:

4. Zestawienie dotacji udzielonych innym jednostkom samorządu terytorialnego:

5. Wykaz osób prawnych i fizycznych oraz jednostek nieposiadających osobowości prawnej, którym w zakresie podatków i opłat udzielono ulg, odroczeń, umorzeń lub rozłożono spłatę na raty w kwocie przewyższającej 500 zł, wraz ze wskazaniem wysokości umorzonych kwot i przyczyny umorzenia.

Podstawa prawna: art. 14 pkt 2 lit. e ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.).